研究合作伙伴 金融服务行业转型现状： 研究报告 探索迈向数字卓越之路 前言 ��� 名 在每天与我交流的那些世界各地的金融机构中，几乎所有机构都将提升客户体验列为首要任务。整个行业所面临的压 力愈发严峻 — 这些压力源于不断提升的期望、金融科技颠覆者相继涌现，以及全球监管格局的持续变化，企业正专注 于使其运营实现转型，以继续保持竞争力。 对于部分企业而言，这方面的努力包括测试生成式 AI，以为成千上万客户提供 标准，受访者已被告知调查 目的、其数据将被使用的方式，亦知晓其回 复将得到匿名处理。在访谈过程中，受访者 也可以随时撤回其同意。并未收集或记录 任何可识别个人身份的信息。 � | 探索迈向数字卓越之路 领导者重视组织化协同、人才并积极进行 实验，以保持领先。他们认识到，渐进式的 制胜是长期成功的关键。 ���% 的领导者为其组织转型建立了明确的领导与 治理体系 ��% 的领导者正在测试生成式 AI � | 探索迈向数字卓越之路

一、数智化的觉醒：时代变迁中的财务管理新趋势 03 序 章 启航财务管理新时代—————————————————————— 03 本白皮书的航行指南 02 财务管理新纪元：世界一流企业的智能费控卓越之道———————— 02 二、智能费控的趋势：智能费控系统正向“决策型平台”演进 10 四、智能费控落地的挑战：理念领先，实践迟缓 17 一、费用管理建设现状：智能费控系统“形在而神未至” 08 我们希望通过本白皮书，为财务管理者、信息化负责人及企业 决策层提供一份指引，共同探讨如何通过智能费控重塑费用治 理体系，推动财务职能由管控走向赋能，由事务走向价值。 本白皮书的航行指南 财务管理新纪元 世界一流企业的智能费控卓越之道 I A 03 ｜序章 启航财务管理新时代 智能财务启未来，数据洞察促决策 政策指导助成长，业财融合开新局 风控优先防未然，社会责任显担当 技术创新层面，人工智能（AI）正成为推 系，本章提出“三阶段演进模型”，将智能费 控的发展路径划分为入门级、进阶级、卓越级（世界一流）三个阶段，并介绍其战略定位、目标任务与建设 重点，构成企业制定战略与发展蓝图规划的参考。 智能费控的战略价值，不仅在于流程自动化与合规固化，更在于其未来能否成为企业数据驱动决策与资源配 置的关键基础设施。从入门级到卓越级的蓝图规划，应当是企业财务战略、IT 架构、业务协同和人才体系融 合演进的缩

政部、国务院国资委、市场监管总局、国家数据局联合开 展 2025 年度智能工厂梯度培育行动。按照《智能工厂梯 度培育要素条件（2025 年版）》（附件 1，以下简称《要 素条件》），分基础级、先进级、卓越级和领航级智能工 厂四个层级进行培育。有关事项通知如下： 一、基础级和先进级智能工厂培育工作 基础级智能工厂聚焦数字化改造、网络化连接开展建 设，推动数字化普及；先进级智能工厂在自评为基础级智 本地区先进级智能工厂培育认定，有关中央企业做好本 集团先进级智能工厂培育认定，并将先进级智能工厂名 单报送工业和信息化部（装备工业一司），有关中央企业 同步报送国务院国资委（科技创新局）。 二、卓越级智能工厂培育工作 卓越级智能工厂按照《要素条件》要求，聚焦数字化 转型、网络化协同和智能化升级开展建设，打造全国领先 的发展标杆。 （一）申报条件 1.申报主体在中华人民共和国境内注册，具有独立法 工厂，智能制造达到国内领先水平，开展了人工智能技术 应用探索，并达到卓越级智能工厂要素条件要求。 3.申报主体须配合开展现场核查、技术推广和典型案 例交流等工作。 （二）组织实施 1.申报主体参考《智能制造典型场景参考指引（2025 第 43 页 共 162 页 年版）》（工信厅通装函〔2025〕155 号，以下简称《场 景指引》）、《要素条件》，按照《卓越级智能工厂项目 申报材料清单》（附件

大型快消集团数字营销系统 解决方案 • 咨询公司核心观点概述 • 解读快消行业趋势和“快消集团营销 3.0” • 项目解决方案 • 重点场景 • 实施解决方案 • 项目管理方案 • 咨询公司的卓越优势 主要内容 2 咨询公司核心观点概述 • 快销品行业增速放缓 , 渠道进一步下沉，终端将更广更零散，对经销商的服务及运营能力的 提升提出了更高的要求 趋势 • 渠道合作伙伴（经销商、 作伙伴关系 3 承诺 • 咨询公司核心观点概述 • 解读快消行业趋势和“快消集团营销 3.0” • 项目解决方案 • 重点场景 • 实施解决方案 • 项目管理方案 • 咨询公司的卓越优势 主要内容 4 渠道下沉与延展加剧 , 消费者需求日趋复杂 , 数字化技术高速发展促使产业 整体升级 • 渠道下沉趋势明显 伴随一二线城市布局的基本完成， 探索三线及以下区域的渠道覆盖和 协同配 合来确保执行效果 • 咨询公司核心观点概述 • 解读快消行业趋势和“快消集团营销 3.0” • 项目解决方案 • 重点场景 • 实施解决方案 • 项目管理方案 • 咨询公司的卓越优势 主要内容 11 消费者营销和直接销售 一帮卖 ( 快消集团 -> 经 销商 ) 二帮卖 ( 经销商 -> 零售 商 ) 三帮卖 ( 零售商 -> 消费 者 ) 营销 3

经营分析数字化平台设计及指标体系优化 以数字化转型提升国有企业创新能力《下》中的案例 组织与人才 人力资源数字化转型 人力资源转型、组织转型、人才转型 技术赋能 企业智慧运营 技术战略与转型、云服务卓越中心 分析与认知 数据安全和隐私 网络安全评估 数据安全与隐私保护 国企数字化转型全面提质增效（上） | 国企数字化转型的常见流程 12 5.1 数字化时代日益复杂多变的国际国内监管环境， 针对管理层、关键业务部门与核心岗位高度定制化的交互式分析面板，管理层可多维度掌握业务转型与升 级的进度与状态，并与关键业务部门和核心岗位实现数据共享、指标联动。宽视角、立体化的可视化分析 体系，支撑了企业从流程卓越的推进路线到流程细节的深入探究的全生命周期优化提升。帮助该企业在短 时间内，识别出了5类无法以传统手段发现的“重要”级别的业务瓶颈与流程缺陷——每季度节省的生产成 本达百万，同时避免了千万级别的产品召回风险； 监控自动化的效 率与合规，同时识别并发现新的自动化机会，进一步推动企业的数字化转型。 高效透明 降低风险 增效降本 流程卓越 复杂流程清晰呈现 业务流程复杂不清 运营与合规风险一目了然 风险识别与控制缓慢低效 数据驱动的快速提升 效率提升方案散乱无序 流程卓越的智能制造 大量依赖经验与推测 案例十二：某大型央企财务公司智能业务机器人项目 项目背景： 该财务公司所在集团为我国

国际化目标：国际业务营业 收入占比达到 20% ，非中 国籍员工占一定比例 战略目标 资源整合 价值创造 面临的挑战 4 . 价值创造方面：与国际同行相比，运营成本率较高而 利润率较低，在企业向卓越经营的前景道路上仍存在 发展提升空间  存货周转（天）领先于同行业，销售效率 高，有助于降低资金使用水平。 存货周 转  较短的应付账款周转及较长的应收账款周 转可能会导致现金流动不足，影响公司短 管理”和“服务交付”相分离的管理模 式，在产业总部建立 IT 卓越中心，并开展试点 IT 共享服务中心；改变当前信息技术管理粗放局 面，实施细粒度专业化管理；在 2016 和 2017 重点关注 ERP 为核心的大型应用系统建设，做好 变革管理，倒逼信息技术管理新模式的行程。 化学产业信息技术部 （当前的供应链和信息化部） 卓越中心 产业信息化规划计划 信息与供应链需求管理 产业架构及标准管理 考核执行，服务进行计量，相应成本基于服务计量进行结算。此外，运营分析中心根据产业选 择，也可形成独立于信息技术部门的专业部门，开展商务智能和大数据分析。 化学产业信息技术部 （当前的供应链和信息化部） 卓越中心 产业信息化规划计划 信息与供应链需求管理 产业架构及标准管理 智能化与信息化融合 服务等级及绩效改进 产业 IT 服务支持中 心 运营分析中心 统计及报表分析 大数据业务 企业级数据仓库

(二)流程数据治理成熟度划分 来源：中国信息通信研究院 图 6 《流程数据治理能力成熟度模型》五级成熟度 《流程数据治理能力成熟度模型》标准划分为 L1 基础级、L2 增强级、L3 先进级、L4 卓越级、L5 引领级五级成熟度，1 级至 5 级 成熟度水平逐级跃升，全面衡量流程数据治理各环节的能力水平。 表 3 《流程数据治理能力成熟度模型》成熟度等级划分 级别 名称 能力描述 L1 基础级 较为深入的流程数据挖掘，识别流程中的潜在问题及 其根本原因。 L4 卓越级 企业的流程数据生命周期管理精细化，数据采集高度 自动化，数据质量高，数据应用程度加深，能够实现 精细化的流程分析、动态预测与仿真模拟，支持基于 数据的流程优化决策。 L5 引领级 企业的流程数据治理能力达到引领水平，数据采集智 能化，数据管理自动化，数据质量卓越，数据安全有 严格保障，能够实现基于数据的流程智能化决策分析， 设中，升级与智能企业相匹配的流程治理体系，打造 AI 驱动的流程 治理平台，持续推动 AI 赋能流程设计、流程挖掘分析，通过“AI+ 数据”对业务流程进行全面感知、分析、优化和预测，实现重点业 务流程的智能化、持续优化和卓越运营，助力公司向智能企业跃升。 一是流程治理体系融合“智能体+数据”，业务、流程、数据、 中国联通 联通数科 中国信通院云大 信通院云大所 云大所 中国联通 联通数科 中国信通院云大所 中国联通

Big Data 数据增长趋势 敏捷性模型 机器学习 图形图像处理 流处理 运作数据 高度模型化 结构化算法 示例 用户对数据的渴望永无止境 客户及渠道 销售和市场 财务及风控 卓越运营 将数据 + 智能转换为行动 人与 决策 智 能的应用 o 自动化系统 数据 > 智能

统的选型、使用及后续维护过程中的关键作用。 31 央国企 CIO 选型指南——ERP 产品 中国软件行业协会信息主管（CIO）分会 5.3 ERP 产品评估结果 ERP 厂商综合等级 等级 厂商 总数 A （卓越） SAP、Oracle、用友网络科技股份有限公司、金蝶软件（中国）有限公司 浪潮通用软件有限公司、华为技术有限公司、远光软件股份有限公司 7 B （优秀） 上海博科资讯股份有限公司、鼎捷软件股份有限公司 成都四平软件有限公司、焦点科技股份有限公司、速达软件技术 ( 广州 ) 有限公司 昆山天思管理软件有限公司、上海汉得信息技术股份有限公司 畅捷通信息技术股份有限公司 28 备注：A 级 ( 卓越 )：总评分≥ 85%；B 级 ( 优秀 )：75% ≤总评分 <85%；C 级 ( 良好 ):60% ≤总评分 <75%；D 级 ( 一般 ):50% ≤总评分 <60%。本表根据网上公开信息，通过收集部分 该报告基于网上公开资料建立的指标体系，对众多 ERP 厂商及产品进行了严谨打分与分级。此次打分涵 盖 ERP 厂商的产品信息、厂商自身实力以及服务质量等关键指标体系。 ERP 厂商综合等级分布呈现出多元态势。A 级（卓越）厂商共 7 家，其中既有国际知名的 SAP、 Oracle，也有国内颇具影响力的用友网络、金蝶软件、浪潮通用、华为技术、远光软件等。这些权威厂商凭 借深厚的技术积累、丰富的功能模块和优质的服务

与品牌合作伙伴建立战略合作关系，增强品牌知名 度和影响力。 社交媒体推广 通过在主要社交媒体平台上创建和分享有趣、有价值的内容，吸引潜在用户 的注意，并鼓励他们访问和使用产品。 口碑营销 提供卓越的产品和服务，以激发用户口碑传播。满足用户需求并提供出色的 用户体验，以使现有用户愿意向朋友、家人和同事推荐产品。 产品创新和差异化 进行市场调研，了解用户未满足的需求，开发符合市场需求的新产品或服务， 与品牌合作伙伴建立战略合作关系，增强品牌知名 度和影响力。 社交媒体推广 通过在主要社交媒体平台上创建和分享有趣、有价值的内容，吸引潜在用户 的注意，并鼓励他们访问和使用产品。 口碑营销 提供卓越的产品和服务，以激发用户口碑传播。满足用户需求并提供出色的 用户体验，以使现有用户愿意向朋友、家人和同事推荐产品。 产品创新和差异化 进行市场调研，了解用户未满足的需求，开发符合市场需求的新产品或服务， 成本核酸 门店上云 全渠道销售 直营 / 加盟管理 云店促销 会员营销 分销裂变 移动店务 财务结算 大数据分析 微盟云开放生态 全渠道一体化经营 全触点客户覆盖 全 业务高效管理 卓越零售 六星芒模型 Sustainable 可持续 Intimacy 人 Immersion 场 Community 社区 Phygital 数字化 Interaction