流 程 流 程 流 程 流 程 流 程 流 程 18 成为运营水平世界一流、 服务 WD 全球业务的财务共享服务中心 实现财务核算标准化、财务管理专业化、财务流程自动化、财务业务一体化 共享建设 先决条件 WD 共享服务中心定位 初建期（ 2015-2017 ） 稳定期（ 2018-2020 ） 行业领先实践 告 ▪ 绩效分 析 ▪ 投资分 析 ▪ 战略支 持 ▪ 并购支 持 愿景 组织与人员统一 系统与主数据统一 制度与流程统一 ▪ 统一报 账 ▪ 统一付 款 核算报告中心 定位与愿景 报账服务中心 19 1 项目背景与目标 项目实施方法 共享服务中心定位 共享中心配套系统建设需求 共享中心组织与岗位设计 共享中心治理与管控 办公场地及环境建设 7 会计档案 管理 1. 销售至 收款管理 2. 采购至 应付管理 3. 员工费用 报销管理 4. 存货与 成本管理 5. 资产管理 与核算 6. 总账核算 与报告 7. 资金管理 8. 风险与 资本管理 9. 税务管理 10. 评价与 决策 11. 综合管理 流程——

、组织规模：全集团有将近 1,000 多 家法人公司，财务核算单位预计 1,300 多 家；区域公司 30 多个，有马来西亚、澳大 利亚等国外公司，并在对印尼、美国等区 域考察中； 2 、业务板块：地产、物业、酒店、学 校、建安等 10 多个业务板块； 3 、公司类型：有上市公司、非上市公 司； 【现状了解】 1,300+ 核算单位 地产 30%+ 物业 15%+ 集团财务总人数有 2000 多人，总部财务资金中心有 100 多人。 • 房产板块区域财务有 1221 人（分 30 个区域，在建 261 个房产项目）。 • 区域核算财务组成：普通级 645+ 主管级 285= 共计 930 人 • 区域核算财务占比： 930/1221=76% • 房产板块财务占财务总人数： 1221/2000=61% • 财务人员 2000/ 企业总人数 70000=2.86% Yonyou Software Corporation 财务信息系统推进 - 已实施上线 • 集团会 计核算 板块全 面上线， 包含总 账、固 定资产、 存货核 算、往 来核销、 协同管 理； • 销售系 统、成 本系统、 费用报 销与财 务系统 数据集 成 核算管理 • 现金收 支项目 管理及 资金余 额分析， 资金计 划与执 行分析； 资金划

设计规划及组合管理、创 新 管理 基础支持 主要关注点：办公自动化平台、人事档案管理、薪 资管理、财务会计核算管理 资源管理 主要关注点：人力资源管理、资金管理、平衡计分 卡、全面预算 价值管理 主要关注点：人力资本管理、投资规划管理 以产品为纽带的简单组织管理 主要关注点：核心业务的经营管控、单组织的财务 核算 以技术和市场为纽带的集团管控 主要关注点：多组织协同管理、经营管控 + 战略管控 以品牌和资金为纽带的集团管控 采购计划：规范物料 \BOM 等主数据，系统内运行 MRP ，系统内采购计划的执行和跟踪 财务业务一体化：接单到计划到生产，采购到付款，销售到收款全业务的闭环管理，转变财务角色 报表与独立核算：自动出具总部以及独立核算主体的法定报表和考核分析报表 管理难点 信息化方案 数据管理 销售管理 市场与渠 道 管理 计划管理 制造管理 采购与仓储 财务管理 11 数据问题分析：数据标准化 / 不同账套的报表与总部报表不能由 系统自动的出具； • 成本定额核算粗放且滞后； • 实际成本归集和计算维度较粗 • 财务部门花费大量时间在业务核 算，且无法便捷的追踪业务状态； • 系统无法自动出具总部和分部的法 定报表和分析考核报表； • 产品定额不准确，难以指导生产现 场的领料等业务开展，难以制定成 本分析的标准 • 实际成本核算不准确，不能实现产 品 + 生产批次级的成本核算 • 实现信息系统的全面覆盖，根据管控要

采购主管 仓库 ⽹网店 分公司 ⻔门店 ⽹网店 采购总监 运营总监 财务总监 运营主管 店⻓长 收营员 导购员 部⻔门架构 运营 导购员 背景：零售业务场景繁多 财务 中台 核算 结算 对账 ⻔门店购物 ⽹网店购物 ⽹网店下单，⻔门店发货 ⽹网店下单，⻔门店⾃自提 ⻔门店下单，总仓发货 A店下单，B店发货 加盟商下单，总部发货 …… 商家和供应商结算 代销结算 业务能⼒力力 加盟结算 采购结算 导购结算 业务场景/场景分组 存货核算 结算管理理 付款管理理 业务⼦子域 交易易域 财务域 采购域 业务域 抽象分层标准化：业务架构的抽象层次 零售企业 企业 Class2 Class1 Class3 类 仓储组件 领域服务组件 业务规则组件 组件 存货核算应⽤用 结算应⽤用 付款应⽤用 应⽤用容器器 交易易系统 财务中台系统 采购系统 采购系统 系统 抽象分层标准化：应⽤用架构的抽象层次 零售企业 企业 存货核算⼦子域模型 结算⼦子域模型 付款⼦子域模型 业务⼦子域模型 交易易域模型 财务域模型 采购域模型 业务域模型 抽象分层标准化：数据架构的抽象层次 零售企业 企业 抽象分层：抽象层次之间的关系 数据架构 业务域模型 业务⼦子域模型 业务架构 业务域 业务⼦子域 业务场景/场景分组 业务能⼒力力 应⽤用架构

空调管理 设备能效 能源管理 碳资产管理 实时监控 巡检计划 电能质量监测 电气火灾探测 灯光监控 运行监测 生产系统能效 能耗监测 碳核算 越限报警 消缺管理 电能质量分析 隐患自动切除 集中控制 远程调节 辅助生产能效 能效分析 碳配额 保护测控 智能巡检 电能质量报警 找出影响能效变化的因素 u 提供节能建议及审计报告， 明确节能方向 节能智控模块 寻优 启停 分析设备能效，提供节能建议，保障设备高效、经济运行 为企业提供节能方向、设备运行寻优、实施节能措施，核算节能效果提供依 据 能耗数据 设备能 效 分析 压力 产量 负荷 温度 调节 设定 其他参数 流量 ( 四 ) 能 耗 分 析 能源管理、碳资产管理 节能审计报告 节能分析 能源利用诊断 能源消耗对标 2 碳资产管理 确定核算边界 --> 确定排放源数据来源 --> 碳排放核算 --> 测算碳配额 --> 碳配额分解 --> 确定碳交易策略 碳交易 交易记录：汇总碳交 易 记录 碳市场分析：跟踪碳 交 易市场情况 碳交易决策：综合碳

收入核算 销售电 价调整 销售电 价分析 网间 售电 用户 售电 其他业 务收入 营业外 收入 成本费用 上网电 价调整 上网电 价分析 薪酬福 利管理 库存核 算管理 购电成 本管理 员工费 用管理 往来核算 电费实 缴 / 预 收 坏账计 提 / 冲 销 预 付 / 应 付帐款 员工 借款 应 收 / 应 付清账 关联方 交易 资产核算 资产保险 资产保险 项目核算 资产新增 资产调拨 资产减少 资产盘点 资产出租 无形资产 资产处置 折旧计提 总帐管理 月结 年结 科目管理 凭证管理 帐簿管理 税费计算 税费缴纳 预算管理 预算分析 预算编制 预算目标预定 预算汇总审核 预算控制 预算调整 预算审批下达 预算目标分解 资金管理 中长期借款管 理 融资 管理 帐户 管理 资金计 划审批 资金计 账单汇总 / 递送 收款及对账 付款错误处理 帐户余额 / 退款 人事档 案管理 xx 公司企业基本业务能力总视图 采购管理 2 财务管理 收入核算 1 财 务 管 理 成本费用 2 往来核算 3 资产核算 4 总帐管理 5 预算管理 6 资金管理 7 财务管理 组织管理 1 人 力 资 源 管 理 招聘管理 2 薪酬管理 4 绩效考核

给后续采购、生产、成本核算造成混乱  订货会后才提供 BOM 清单，核准 BOM 周期 长，影响采购  手工资料传递，准确性差，及时性滞后， 影 响业务周期  技术资料缺标准化管理，造成重复工作 品质不控 货期不准 二、供应链现状痛点分析  BOM 频繁调整，造成多次采购及过多过少的采购；  研发及大货物料、加工成本不可控  生产完成后不及时结算，余料不清，造成成本核算不准  库存料一年比一年多  数据采集不完整，效率慢，导致财务核算成本周期长 成本不清 成本管控问题 二、供应链现状痛点分析 忙个不停的供应链 二、供应链现状痛点分析 03 供应链高效管理目标 缩货期 控计划 提品质 降成本 商品企划计划 设计研发计划 关键节点计划 物料采购计划 生产排期计划 …… 缩短沟通周期 缩短异常周期 缩短物流周期 缩短供应链周期 …… 标准管 理 四、供应链高效管理解决方案 – 标准化管理思维 采购合同 生产制单 质检单 …… 业务单据标准管理 成本核算 物料卡 工艺单 四、供应链高效管理解决方案 – 标准化管理思维 01 设计研发 02 技术资料 03 物料采购 06 成本核算 05 合同结算 04 齐套生产 物料 / 加工厂供应商外协平台 业务流程标准管理 四、供应链高效管理解决方案 –

支持交付过程中的变更管理 • 标准化结班需要满足的条件 • 建立培训后评价体系 • 建立培训后知识总结和归档管 理办法 • 打通与前端客户关系管理流程， 反馈客户评价 • 打通与后端财务管理流程，实 现成本核算和收入确认的一体 化、自动化 16 交付管理 合同管理 立项管理 合同 项目立项 项目预算 资源管理 结班 交付过程 合同 A 合同 B 订单 2 订单 3 订单 1 项目 岗位编制管理 员工信息管理 - 人员基本信息 - 劳动合同管理 - 员工异动管理 招聘管理 - 招聘需求 - 人才库管理 - 面试管理 - 录用管理 薪酬福利管理 - 薪酬体系管 理 - 薪资核算管 理 - 社保管理 课件提供商 税务机构 社保机构 银行 公积金机构 其他系统 考勤系统 EBS 采购 EBS 财务 SIEBLE 自助服务 外部接口 内部接口 考勤管理 - 关注要点： • 通过与考勤系统的对接，实现考勤缺勤加班薪酬的自动计算； • 通过内部绩效数据的内在集成，实现绩效引起的薪酬自动计算； • 通过薪酬成本的配置实现与财务系统的集成，实现人力成本的自动核算； 30 考勤管理解决方案 –多种解决方案的考勤接口和处理，准确得出考勤异常 数据，最终参与薪酬计算 业务需求 — 考勤和休假管理  建立与考勤机的自动接口 每月自动获取准确的考勤信息；

二次设计 施工方案 进度计划 分包合同 市场询价 进度款申请 材设请购 材设采购 材料采购 指 导 价 目 标 库存管理 工程领料 劳务核算 施工队 日常支出 质安部 人力资源部 劳务管理 成本分析 成本核算 支出结算 进度执行分析 施工考勤 员工招聘 绩效管理 设备台账 质安科 进度收款 财务入账 技术部 例子 模块分析 经营部 ( 预算组 二次设计 施工方案 进度计划 分包合同 市场询价 进度款申请 材设请购 材设采购 材料采购 指 导 价 目 标 库存管理 工程领料 劳务核算 施工队 日常支出 质安部 人力资源部 劳务管理 成本分析 成本核算 支出结算 进度执行分析 施工考勤 员工招聘 绩效管理 设备台账 PMS PCM PCO+Gfi HR PMM EAM 质安科 进度收款 财务入账 二次设计 施工方案 进度计划 分包合同 市场询价 进度款申请 材设请购 材设采购 材料采购 指 导 价 目 标 库存管理 工程领料 劳务核算 施工队 日常支出 质安部 人力资源部 劳务管理 成本分析 成本核算 支出结算 进度执行分析 施工考勤 员工招聘 绩效管理 设备台账 PCO+Gfi PCM PMM HR EAM PMS PMS PMS

中国软件行业协会信息主管（CIO）分会 功能覆盖度：包含 ERP 系统对企业核心业务流程，如采购管理中供应商评估与采购订单处理、生产 制造里物料需求计划与生产排程、销售业务的订单跟踪与客户关系维护、财务管理的总账核算与成本控制、 人力资源管理的招聘与薪酬管理等功能的涵盖程度；以及对企业特色业务或行业特定业务流程的支持能 力，例如电商行业的线上订单处理与物流对接功能等。 生态整合（灵活性）：涵盖 ERP 系统与企业内部其他信息系统，如 异化选择。 以下是主要行业的选型建议及关键考量： 行业 核心需求 功能模块重点 推荐厂商 制造 生 产 计 划 与 执 行 优 化、供 应 链 协 同、质 量 管 控 与 追 溯、成本精细化核算等 财 务、采 购、供 应 链 管 理、 生产、库存管理、订单管理、 质量管理、设备维护等 SAP、Infor 侧重离散制造， 特 别 是 在 汽 车、机 械、化 工 等 领 域 占 优，用 友、鼎 自动化测试与部署等 ERP 自研比例较高，偏好 轻量化和模块化的 ERP， 能 够 和 研 发 供 应 链 工 具 进行集成，助力企业提质 增效 金融和央国企 合 规 与 风 控、多 维 度 财 务 核算、客户资产管理、实时 数据分析等 财务核心、风险管理、客户 管理、审计与合规等 远 光、用 友、金 蝶 在 金 融 和央国企行业发力，需求 主 要 聚 焦 在 财 务 共 享 和 合规风控等 34