【豪华版】NC集团财务共享服务供应链一体化-产品整体解决方案-（147页 PPT）

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用友网络科技股份有限公司 NC 产品管理部 NCV 6.5 产品方案 — 集团财务业务一体化 yonyou software Co., Ltd. NC6 财务会计产品方案亮点培训 V65 V63 V61 1. 多级集团大集中 2. 分布式部署 3. 二级核算 4. 多账簿 5. 财务业务一体化 6. 多组织费用管理 7. 账表一体化（批量数据采集、账表一致性） 8. 共享服务 9. 收付款合同 10. 大报账平台 11. 适配国家标准（ GBT24589 国家接口标准、 会计信息化基础规范） yonyou software Co., Ltd. 目录 客户需求和产品应用目标分析 01 V65 财务会计总体解决方案 02 V65 财务会计关键应用场景 03 应用价值 04 yonyou software Co., Ltd. NC6 的目标客户 华润、 中粮、中海油、中国联通、中国建材… 欧莱雅、 南光、 海尔… . 港华燃气… 从成长型集团企业 大型企业集团 to 基本统一平台发展： 成长性 多组织 用户体验 国际化…… yonyou software Co., Ltd. “ 财务会计领域”在集团企业整体财务转型过程的位置 信息系统 财务管理需要通 过系统进行支撑 第一阶段 1 确立管控模式 2 职能定位与职责划分 3 会计核算（实施共享服务中心） 提高核算效率， 优化核算流程 第二阶段 4 完善集团资金管理 体系 5 建议全面预算与绩效管 理体系 提高财务管控 能力 6 多维度财务 分析 8 健全财务风 险管控体系 第三阶段 加强决策支持 9 商业智能 7 建立管理会 计体系 yonyou software Co., Ltd. 集团财务会计信息化目标 支持管理决策 与集团战略 高效准确会计记录 与报告 规范统一的会计核算 集团财务信息化目标主 要从两个角度出发 : 1 、集团角度——集团 管控 总部对下属单位的统一 核算要求； （中国特有） 2 、企业角度——财务 业务一体化 所有业务从业务端发起 自动完成核算处理 yonyou software Co., Ltd. NC65 财务会计产品的应用目标 集团级应用：关注从“上”到“下” 集团管控：集团统一会计政策、标准、规范 共享服务：支持财务共享服务中心 支持全员的大报账平台：企业全员发起业务 企业级应用：关注从“内”到“外” 财务业务一体化：与供应链系统紧密集成 账表一体化：与报表、分析紧密集成 例：一笔出库 -- 》账变化 -- 》表变化 的过程中，简少人参与、加 强自动化 yonyou software Co., Ltd. 集团财务核算解决方案的几个层次 共 享 服 务 • 降本增效 • 风险控制 关 注 流 程 • 从业务端发起，自动形成满足财务管理要求的数据 • 业务流程标准化、自动化 规 范 业 务 • 核算规范 • 账表一体化 易 难 针对企业管理现状推荐不同的会计核算方案 1 2 3 固定资产 总账 报表 1+ 收付款合同 费用管理 应收应付 现金管理 网上报账 1+2+ 共享服务 核算规范化是也是集团管理 的基础，否则各单位的核算 口径不统一，不具备可比性 yonyou software Co., Ltd. NC6 集团财务会计的新特性 • 支持多级集团管控： 分布、集中 • 集团统一的会计制度 的有效执行：会计平 台、管控科目表、交 叉验证规则…… 规范核算、 政策统一 • 账表追溯：从表 -> 账 -> 单据的数据追溯 • 账表一致性检查 • 多种报表取数方式： 语义模型、数据方案 • 实时透视下属单位的 财务状况和经营成果 有效全局 监控业务 提高财务 工作效率 • 财务业务一体化的内 部交易处理 • 提供现金流量快速分 析：解决现金流量分 析难题 • 支持二级核算单位财 务业务一体化 • 财务共享服务中心 • 按集团本位币、全局本位币统计分析； • 构建面向不同报告要求的财务核算账簿； • 欧盟增值税报表 国际化 集团管控 账表 一体化 财务业务 一体化 国际化 yonyou software Co., Ltd. 目录 客户需求和产品应用目标分析 01 V65 财务会计总体解决方案 02 V65 财务会计关键应用场景 03 应用价值 04 yonyou software Co., Ltd. NC-V65 财务核算解决方案总体应用架构 财务核算 网上报账 存货 核算 固定 资产 应收 管理 应付 管理 费用 管理 会计平台 集团报表 合并账簿 资产管理 供应链管理 资金管理 管理会计 业务 前台 财务 后台 预算管理 商业分析 合并报表 总 账 欧盟报表 收付款合同 yonyou software Co., Ltd. NC6 财务共享解决方案架构图 员工 经理 客户 / 经销商 供应商 后台 共享 服务 中心 共享服务门户 服务 请求 服务 请求 服务 请求 服务 请求 前端 全员化 多终端 角色化 网上报账 / 移动报账 报账人门户 客户门户 审核人门户 供应商门户 主题分析 呼叫中心 \ 工作圈 UAP 共享服务平 台 个人 中心 工作 流 动态 建模 国际 化 权限 管理 二维 码 数字 签名 搜索 引擎 外管局 商业银行 税务 商旅 服务 内容 作业人门户员 组长门户 发票管理… … 总账核算 财务报告 收付款合同 影像管理 资产管理 应付管理 资金管理 费用管理 应收管理 运营 管理 企业社交 信用评价 知识管理 绩效管理 质量管理 NC5 总账 预算 系统 其他 系统 资金 系统 门户 yonyou software Co., Ltd. 财务业务一体化 - 应收 \ 应付 \ 存货核算衔接供应链业务与 财务核算 供应链 财务核算 应收管理 应收管理 会 计 平 台 销售 内部交易 采购 存货核算 库存 信用管理 总账 业务：多组织业务 销售、退货、返利、价保…… 采购、结算、退货、运费…… 跨组织调拨、集采、跨组织销售、多组织协 同生产…… 出库、入库…… 核算：多角度核算（财务会计、管理会计） 收入确认 成本确认 应收确认 应付确认 利润中心会计 yonyou software Co., Ltd. 资金管理 集中资金管理解决方案 资金集中结算 集团资金管理解决方案——配合实现集团资金管理 财务核算 应收应付 报销 企业资金管理解决方案（三算合一） 现金管理 票据管理 资金计划 付款排程 1 2 1 2 委托结算中心集中结算 企业自身资金收付款管理、付款计划排程 yonyou software Co., Ltd. 目录 客户需求和产品应用目标分析 01 V65 财务会计总体解决方案 02 V65 财务会计关键应用场景 03 应用价值 04 yonyou software Co., Ltd.  多级集团大集中  分布式部署  二级核算  多账簿  财务业务一体化  多组织费用管理  账表一体化（批量数据采集、账表一致性）  共享服务  收付款合同  大报账平台  适配国家标准（ GBT24589 国家接口标准、会计信息化基础规范） 关键应用场景 yonyou software Co., Ltd. 1. 多集团集中核算  核算规范化是预算管理的基础，否则各下属单位 作账随意、数据准确性差。  核算规范化是也是集团管理的基础，否则各单位 的核算口径不统一，数据不具备可比性。  借助系统可以实现规范会计核算三统一：会计政 策、会计估计、会计科目 关键应用清单 1. 多级集团大集中 2. 分布式部署 3. 二级核算 4. 多账簿 5. 财务业务一体化 6. 多组织费用管理 7. 账表一体化 8. 共享服务 9. 收付款合同 10. 大报账平台 11. 适配国家标准 V61 V63 V65 yonyou software Co., Ltd. NC 财务本版涉及的跨集团应用： • 总账内部交易协同与对账 • 集团报表与合并 全局：多集团运营 0003 港 华 燃 气 中 华 煤 气 华 衍 水 务 1083 BVI 深圳本部（港华燃气） 区域 N 港投 港燃投 深圳本部（华衍水务） JV1 JVN 不同业务板块集中部署一套 NC ，实现全局 - 集团 - 组织三级管 控 yonyou software Co., Ltd. 会计科目表与组织机构分离 - 适应组织机构变更 集团科 目表 控制规则 控制规则 控制规则 科目表 1 科目表 2 科目表 3 科目表 4 科目表 5 集团 财务组织 1 财务组织 2 A 子集团 B 子集团 下属公司 财务组织 下属公司 财务组织 控制 引用 控制 控制 控制 控制 引用 引用 引用 科目体系 组织体系 yonyou software Co., Ltd. V6 会计科目体系 科目表 1 科目表 1.1 科目表 1.2 科目表 1.1.1 科目表 1.1.2 科目表 1.1.3 科目表 1.2.2 科目表 1.3 图注 ： 科目表 科目控制规则 全局 科目表 集团 科目表 组织 科目表 可以按不同行 业板块建立多 个科目控制规 则 yonyou software Co., Ltd. 保证下级科目在集团统一要求下保留自己的灵活性： 上级科目表向下级科目表分配科目 可控制只能在分配科目的末级下加下级 可控制分配科目关键属性不能改 \ 部分可改 可控制分配科目辅助核算不能删除修改 提供预留科目，控制下级单位不能任意建立科目编码 集团规范会计科目 科目编码统一 科目名称统一 辅助核算统一 科目含义统一 科目控制要求统一 610101 科目描述 统一 关键控制 属性统一 维修费 成本中心核算 生产车间的维修 费记入本科目借 方； 余额方向不能在 “贷方” 业务要求 yonyou software Co., Ltd. 同一集团按行业对进行科目统一分配——产品解决方案（ 63 新增） 房地产业 1 商品流通业 2 单位 1 单位 2 单位 … 单位 3 单位 4 单位 … 会计科目 房地产 商品流通 1001 现金   1002 银行存款   …… 6101 收入   610101 房地产 收入  610102 商品销 售收入  610103 旅游收 入 …… 科目自定义属性 支持按科目属性批量分配科目给一批单位 会计科目、收支项目、现金流量项目支持按不同行业分配后加下级 yonyou software Co., Ltd. 会计科目支持【科目属性控制策略】 （ V63 新增） 科目 编码 科目 名称 是否 数量 默认币种 发生额方向 控制 1131 库存 商品 否 人民币 否 集团科目表 科目 编码 科目 名称 是否 数量 默认币种 发生额方向 控制 … 1131 库存 商品 是 人民币 是 下级科目 表： A 科目表 不控制 严格控制 分配 科目 部分控制 在集中管控科目表基础上，允许下级单位可以灵活设置自己的科目属性 通过“科目属 性控制策略” 设置不同科目 属性的控制严 格程度 在“科目体 系”设置中 yonyou software Co., Ltd. 科目多版本对照（ V63 新增） 科目变更 科目微调 科目分支调整大 创建新科目版本 创建新旧科目对照表 yonyou software Co., Ltd. 会计平台支持集团统一作账规范 集团总部 集团会计规范 会计平台 公司 1 凭证 公司 2 凭证 公司 3 凭证 公司 2 报销单 公司 3 报销单 公司 1 报销单 公司 1 公司 2 公司 3 集团总部在会计平台统一制定凭证生成分录模板，应用于所有单位，保证 各单位同一业务生成同样的会计凭证 借：管理费用 贷：银行存款 借：管理费用 贷：银行存款 借：管理费用 贷：银行存款 差旅费报销单 入账凭证模板 yonyou software Co., Ltd. 所有业务单据处理记录业务日志 报销 应收应付 总账 业务日志 谁？ 做了什么？ 什么时候做的？修 改、删除的内容是什么？ 修 改、 删除 修 改、 删除 修 改、 删除 yonyou software Co., Ltd. 开关账：保证月末业务按步骤完成 销售后勤 应收会计 总账会计 报表会计 上游业务暂停 一下，我要做 月末处理！ 业务是连续 发生的，如何 暂停？ 上游业务结束 了吗，我要做 月末处理！ 关账 月末处理： 坏账计提 汇兑损益结转 本期日常业 务： 应收 收款 业务数 据无 “会计 分期” 概念 会计分期 下期日常业 务： 应收 收款 开账 关账 结账 开账 结账 本月业务全部 结束，可以出 报表啦！ 关账保证当期不再接收新的会计业务，可进行期末处理，并与上游系统数据保持一致 关账后，上游系统数据将流入下期，不再影响本期的月末处理 结账保证当期业务全部结束，下游系统可使用正确数据 保证上下游系统数据正确传递，业务按顺序正确、有效执行 yonyou software Co., Ltd. 多级集团管控——小结 V65 新增特性： 无 V63 新增特性： 1 、科目新旧版本对照：保持前后业务连续性 2 、科目属性管控策略：允许一定灵活性 3 、凭证显示科目含义 4 、现金流量表项、收支项目支持集团向组织分配 V6 新增特性： 1 、会计平台支持集团级凭证生成规则 2 、开关账 yonyou software Co., Ltd. 2. 分布式部署  同一母公司下各板块子集团应用多套 NC ，各子 集团数据分开部署。  各子集团 NC 数据自动上传到母集团 NC 。  母集团 NC 管控政策自动下发到子集团 NC 。 关键应用清单 1. 多级集团大集中 2. 分布式部署 3. 二级核算 4. 多账簿 5. 财务业务一体化 6. 多组织费用管理 7. 账表一体化 8. 共享服务 9. 收付款合同 10. 大报账平台 11. 适配国家标准 V61 V63 V65 yonyou software Co., Ltd. 分布式部署——黑龙江农垦 • 地理位置不同：农垦总局下辖 9 个管理局， 113 个农牧场， 615 家国有及国有控股企 业， 846 家非国有企业，分布在全省 12 个市。 • 总局集中管理：在总局层面上统一管控政策，比如农垦各行业会计科目、会计期间、币 种、集团月报表等信息。 • 各管理局分步上线应用：各管理局不受其他管局上线时间的影响，可分布上线。 yonyou software Co., Ltd. 分布式部署——黑龙江农垦 个性 业务 要求 组织体系（全局） 参数及规则（本集团） 基本档案（本集团） 统一 管控 政策 组织体系 参数及规则 基本档案（公共） 业 务 数 据 期初余额 会计凭证 现金流量信息 辅助信息 辅助核算 关账、结账状态 全局 集团 组织 期初余额 会计凭证 现金流量信息 辅助信息 辅助核算 关账、结账状态 业 务 数 据 集团 组织 查询凭证 查询账簿 管局 NC 总局 NC yonyou software Co., Ltd. 分布式应用模块 系统 部署模块 母系统 子系统 农垦总局 各管理局 分布式管理 1 基础数据 2 总账 3 企业报表 4 合并报表 • 黑龙江农垦是大型跨地域经营的集团 • 同类的企业如中建、中水电等超大型央企，集团一般无法把总账集中，此时往往仅做 到把报表集中分布式。（此时如要与各分布的总账集成，需通过“账表一体化方案”） 系统 部署模块 母系统 子系统 农垦总局 各管理局 分布式管理 1 基础数据 2 总账 3 企业报表 4 合并报表 总账 + 报表分布式： 报表分布式： yonyou software Co., Ltd. 其他分布式应用场景——下属企业为特殊性质的企业 总部 NC 子集团一 NC 子集团二 NC 子集团三 NC 母 集 团 政 策 要 求 子 集 团 业 务 数 据 子 集 团 业 务 数 据 子 集 团 基 础 数 据 上市公司 金融行业，银 监会要求 yonyou software Co., Ltd. 3. 二级核算  针对非法人的二级核算单位提供在“一本账”下进行 数据隔离。  在同一套财务核算账下，可按二级核算单位编制 凭证、进行查询统计、报表取数、期末结转等工 作。 关键应用清单 1. 多级集团大集中 2. 分布式部署 3. 二级核算 4. 多账簿 5. 财务业务一体化 6. 多组织费用管理 7. 账表一体化 8. 共享服务 9. 收付款合同 10. 大报账平台 11. 适配国家标准 V61 V63 V65 yonyou software Co., Ltd. 主组织： XX 业务部 二级核算单位财务业务一体化 销售 组织 2 销售 组织 1 销售 组织 3 部门、 业务员 部门、 业务员 部门、 业务员 主组织： XX 法人公司财务核算账簿 XXX 法人公司 销售 组织 2 销售 组织 1 销售 组织 3 部门、 业务员 部门、 业务员 部门、 业务员 财务明细账系统（如应收管 理） 总账系统 总账 二级核算单位 yonyou software Co., Ltd. 二级核算单位“一本账”核算模式（ V6 ） 二级核算单位一般是法人公司下设立的、是独立经营的业务组织 模式一：二 级核算单位 独立核算 法人公司 本部账簿 单位 1 账簿 单位 2 账簿 优点：各单位财务数据各自独立，出各单位 的管理报表方便。 缺点：以法人公司角度的各种对外报告需要 进行合并 适用范围：各单位业务独立，需要出资产负 债表 模式二：二 级核算单位 合并核算 法人公司 本部 单位 1 单位 2 优点：方便以法人公司角度出账、报表， 公司范围内凭证编号 缺点：各单位财务数据处理权限控制复杂 适用范围：需要在法人公司范围内统一凭 证编号的企业，或对二级单位仅进行利润