Corporation 碧某园财务共享服务中心项目方案建议书 Yonyou Software Corporation 碧某园财务共享服务项目背景分析 1 碧某园财务共享业务咨询整体方案 2 碧某园财务共享信息化整体方案 3 碧某园财务共享服务项目实施方案 4 用友承担碧某园财务共享中心建设的优势 5 Yonyou Software Corporation 目录 XXXX 财务共享服务项目背景分析 1 1 碧某园公司现状分析 2 碧某园对财务共享的诉求 Yonyou Software Corporation 全球化背景下财务管理面临的挑战 全球竞争 • 资源收紧，产业升级结构 转型，如何为全球经营战 略提供经营决策支持？ 管控风险 • 跨地域、跨行业分子公司众多 业务复杂 • 供应链越来越长 • 客户差异化越来越大 • 业务复杂程度不断提升 人才缺失 • 已完成 集团网 上报销 与费用 管理方 案评审 • 总部职 能中心 （财务 及信管 中心） NC 网报 试点推 广 • 房产板 块 BPM 网报迁 移，配 合财务 共享项 目同步 推广 网上报销 • 已完成 合并报 表实施 方案评 审 • 单家公 司报表 自动取 数测试 完成， 合并层 面功能 按计划 在测试 阶段 合并报表

统一账户 方案一 方案二 方案三 • 仍保留现有的资金集中管理方 式，基本不涉及账户设置的变更 • 资金往来关系较清晰 • 财务共享中心资金岗执行资金支 付时，需要操作多家影城的资金 账户 • 频繁的执行资金下拨操作 优势 劣势 优化系统功能：财务共享中心资金 岗执行资金支付时，仅操作总部的 统一账户，系统自动执行下拨并在 影城支出户执行支付 进阶 方案 • 支付时，仅操作一个账户，相对简单 款、社保、税等托收类的，是否允许 总部统一账户作为托收户） • 影城与总部要签订委托付款 • 每笔支付都要形成总部与影城的往来 • 形成虚拟资金池，影城的支出项 仍从影城自己的账户进行支付 • 无资金下拨操作 • 财务共享中心资金岗执行资金支 付时，需要操作多家影城的资金 账户 讨论点 2 最终选择 方案一 第 5页 影城资金支出户的操作权限分配 待确认： 1. 未来是否在影城层面保留用于影城零星支出的账户？ 户 方案二：如果零星支出的事项较少，是否可直接通过备用金进行支付，无需申请资金下拨 类型一账户 影城层面 支出户 类型二账户 参照资金集中管理模式 影城出纳 操作权限 资金来源 财务共享中心 - 资金岗 待讨论 1 用于影城的 零星支出 2 用于支付影城的绝大多数事项 讨论点 3 最终选择 方案二 第 6页 为了保证支付效率，未来将根据 OA 付款申请，直接生成

1 项目背景与目标 项目实施方法 财务共享服务详细方案 实施与上线计划建议 附件 2 3 4 5 目录 5 1 项目实施方法 财务共享服务详细方案 实施与上线计划建议 附件 2 3 4 5 项目背景与目标 目录 6 ▪ 业务多元化 ▪ 集团规模化 ▪ 运营国际化 ▪ 管理精细化 项目背景：规模快速增长的背后， WD 集团面临着愈发严峻的内外部挑战，同时 内部： “ 大企业病” 财务职能水平能否满足业务发展要求？ 提升价值创造能力 7 控制 30% 报告 20% 账务 / 事务处 理 为了体系化提升财务管理水平，集团决心通过建设财务共享服务中心，实现财务 组织向国际领先实践转型，打造出低成本、高绩效的财务队伍 决策支持 50% 控制 10% 报告 20% 40% 系统信息化 账务 / 事务处理 20% 贯彻集团领导指示，财务共享中心项目将遵循 “咨询先行、实施紧跟”、“先试点、后推广”的总 体策略进行 14 年 12 月 14 年 1 月 15 年 4 月 8 月 10 月 16 年 1 月 16 年 4 月 16 年 12 月 本期咨询项目 共享平台建设 中心筹建

§五大转型、数字化 §战略管控 §绩效管理 §专业业态建设 §服务共享 §多业态协同 §业态同一主机 §战略管控 §支持业态创新 §专业业态信息化 §管理共享信息化 §差异化响应 §同一机型 §顾客洞察 §多业态协同 §T 融合 §全国商品与供应链 §一体化办公 §数据一致性 §信息化效率 §顾客洞察 §数字化创新 §JV 新平台构建 §融合 §共享 §转型响应 同一机型、同一主机 多业态协同 数字化 数字化 T 对标与 T 融合 JV 构建 支持小业态 案例研究：华润万家信息化的业务和技术融合 推行一致性 管理共享 商品全生命周 期管理（基 础） 商品计划与 优化 供应链计 划 供应链执行 门店运营管理 业态与发 展 数字化 渠道 核心营运 商业智能 战略管理 运营决策支持 风险管理 财务 人力资源 其他后勤支持 全面预算 税务管理 财务核算 资金管理 人力资源管理（基 购收入管理 商品成本管理 物流 规划 销售 预测 配货 计划 多层 仓库 调拨 计划 门店采 购 / 补 货管理 商业地 产运营 新业态 发展 门店选 址管理 移动商 务管理 管理共享 库存 管理 门店 损耗 管理 价签 管理 定价 优化 商品管理 市场营销和顾客管理 供应链管理 全渠道运营管理 资产管理 费用管理 供应商结算 财务分析 审计业务管理 风险管理

业资源，在市场驱动的经营 模式下，提升供应计划能力，加强精细化核算 企业资源管理 • 深化财务管控需求；通过共享服务，推动企业标准化管理体系，在财务方面，降低集团财务 管理整体成本；适应国际化财务管理及报告体系，建立符合国际财务报告准则的组织、制度 与流程，储备相应人才与能力 财务共享及服务支持 • 目前下属 10 余家企业，未来面向全球化各区域，规模、产品、市场状况、利润结构各有不 同，从 从决策分析、业务财务一体化、整合并购、供应链优化 等八项业务能力与领先的化工企业进行对标分析  决策分析：多维度，多角度的报表分析能力， 为企业经营决策提供依据  财务共享及服务支持：共享服务模式推动了整 个企业实现标准化。除传统的业务职能共享， 还有技术共享服务、生产线共享等多种共享服 务方式  战略投资：企业确定明确的战略投资方向，能 够对自身业务进行系统、科学的评估，在此基 础上采取及时行动，确保并购业务与企业战略 产品品牌和专利：通过技术和市场营销建立具 有质量和口碑的产品 ; 通过收购公司扩大品牌和 专利池 ; 通过研发创新扩大专利池的规模，不断 拓展产品组合和市场 化学整体业务能力处于基础水平 决策分析 财务共享及服务支持 战略投资 企业资源管理 数字化运营 研发创新 产品定制化 产品品牌专利 业务能力对标分析 领先企业 ( 标杆 ,DOW ， BASF) 科莱恩 企业平均水平 基础

创新“集群品牌”模式赋能产业带工厂出海 产业带出海是产业带转型升级高质量发展的出路，旨在借力中国独有的产业带供应链资源优势，协同产业链上下游企业（如原材料供 应商、不同工具品类工厂、服务商等），共享基础设施、技术、市场渠道等资源，形成聚沙成塔的集合竞争力，对抗内卷和经贸风险。 脉链创新的“集群品牌”模式，让产业带工厂以品牌形式走出去，赚到品牌溢价（预计整体利润可提高40%~80%），推动了五金工具 链整合能力，有一定品牌基 础或品牌意识。  有意愿转型服务，愿意与两 端开放共享、数智化透明。  深度参与产业品牌集群打造 和采购整合，负责开发工厂 f与打造集群品牌。  为上游卖家提供品牌&技术 标准能力，包含产业带集群 品牌采销服务、技术赋能服 务、品质售后服务。 开放共享“集群品牌”形成合作共生透明生态 集群品牌是一种共享开放的品牌合作新模式。传统的品牌是一个封闭系统，品牌方和工厂、渠道之间是一个零和博弈。集群品牌将品 SKU。2025年，脉链集群品牌数量将拓展到20个。 美洲 非洲 一带一路全域 欧洲 中东、独联体 专业级 CROWN 半专业级 DWT 工业级 TOSAN 家庭消费级 MYTOL 脉链集团旗下四大等级品牌开放共享 覆盖市场 终端类型 产品品类 应用场景

程 , 制度和 原则及实施 方案  数据管控流 程 , 制度和 原则  设计业务总视图  识别主题域，对 象，数据交流需 求  识别业务集成 需求  识别跨域，跨 模块共享功能  定义企业应用 开发策略 业务架构 设计 2  企业业务对 象视图  组织机构和 职责定义  分析现有系统 与未来业务架 构的对应  分析差距，找 出业务和系统 的可完善点  设计未来门户  设计单点登录 和用户权限集 中管理  设计可组性服 务  设计数据服务  设计共享基础 服务 应用架构 设计 4  门户设计方 案  用户权限模 型和访问控 制方案  数据服务设 计  共享基础服 务设计  识别企业数据 集成和数据共 享需求  分析数据集成 管理需求  扩展 CIM （ IEC 标 设计未来企业 业务流程库 企业级流程分析 一级至三级 四级一下流程 分解分析 业务对象分析 信息流分析 统一功能分析 职能边界划分 权限分析 应 用 架 构 设计应用服务分层结构 识别共享功能服务 识别业务服务 识别可组性业务服务 识别数据服务 识别基础服务 数 据 架 构 架 构 管 控 技 术 架 构 2 3 4 5 1 业务 场景分析 集成点分析 设计未来应用架构蓝图

善促进数字产业化和产业数字化政策体 系，加快新一代信息技术全方位全链条普 及应用。 2023.2 中共中央 国务院《数字中 国建设整体布局规划》 强化数字化能力建设，促进信息系统网络 互联互通、数据按需共享、业务高效协同。 2022.1 国务院《“十四五”数字经 济发展规划》 全面整合企业内部信息系统，强化全流程 数据贯通，加快全价值链业务协同，形成 数据驱动的智能决策能力，提升企业整体 运行中生成的全局唯一的标识 ID）、业务活动名称（按照统一标准 对活动名称进行命名）和时间戳（按照统一标准记录的业务活动时 间信息）。 流程主数据是指描述业务流程核心实体的关键数据，也是跨系 统协同与数据共享的基础，包含流程实例表、流程节点表、流程边 表等信息。流程实例表中记录了流程运行的实例信息，例如流程实 例 ID、流程名称、流程责任人、流程描述、流程状态、流程发起者 等；流程节点表记录了流程中各个步骤或活动信息，例如流程节点 流程数据通过标准化入湖与分类分级管理，转化为可计量、可 复用的战略资源。例如，结构化数据（如流程实例、流程节点）依 托统一的数据治理平台进行资源管理，支持敏感数据分类分级，以 及资源订阅等数据共享方式。非结构化数据（如流程 BPMN 模型）依 托智能中台构建语义索引体系，支撑跨业务场景快速检索与复用； 中国联通 联通数科 中国信通院云大 信通院云大所 云大所 中国联通 联通数科 中国信通院云大所

、互联网、物联网等已 成为当下行业战略资源。 大数据的处理与应用、多方共享，即可加强税局税收征管，同时也可通过数据分析， 为纳税人提供更好的创新服务。 3. 信息化是时代的需要 虽然我国已迈入信息化管理阶段，但我国税局系统大部分仅为内部共享，不能实现全 过打通，甚至部门省市当地国地税均无法实现信息共享，税务信息化的发展，将全国税务 系统打通，及时掌握纳税人经济业务和税收的来龙去脉，让偷逃税行为扼杀在摇篮。 问题，从而提高纳税人尊从度，防止偷逃税，同时也可作为纳税人信用等级评定基础依据。 第 7 页 XXXX 税务大数据中心建设方案 2. 数据驱动创新 在历史税收信息化来看，税收信息共享没有得到有效利用，如与工商部门信息共享 （" 五证合一" 的目的之一），目前通过 Data Sharing ，可以摆脱滞后的传统数据分析， 提高对错综复杂数据持续分析，进行风险评估、决策支持、预案制定等，使税务征管、稽 系统，数据 支持者或提供给决策者来讲，数据魔方、分析模型显得尤为重要，我们需要熟练高效的对 动态数据进行自我调整、矫正分析等。 以前，税务征管数据就是" 税务信息孤岛" ，无法给各部门进行交换共享或交叉检查， 税务大数据时代的到来，使得涉税信息交换平台和公共信用信息平台互通，政府部门深度 信息融合，数据多方比对，差异逐渐发现，征管更加清晰。 第 8 页 XXXX 税务大数据中心建设方案

简称《意见》）第十三条明确提出，要“加快培育数据要素市场”，要求建立健全 数据安全、跨境传输、交易流通等基础制度和标准规范，推动数据资源高效配置与 全国一体化流通。《意见》同时强调，通过完善科技资源共享服务体系、推动重大 科研基础设施开放共享，加速数据资源流转，为全国统一大市场建设奠定基础。 建设全国统一大市场的核心，在于打破区域壁垒和行业分割，推动数据要素在 更大范围实现更高效率和更高质量的流动配置。作为连接数据要素的重要通道，可 可信高速数据网研究报告 05 可信高速数据网能够打破数据孤岛，促进数据跨区域流通。通过建立高效、可 信的数据高速通道，实现不同地区、不同产业间数据的互联互通，解决信息割裂与 资源分散问题。无论是公共数据的跨区域共享，还是产业数据的跨链条整合，都能 够在可信高速数据网的支撑下实现安全高效流动。 可信高速数据网能够推动建立统一标准，提升市场规则一致性。在数据分类分 级、接口规范、确权登记和安全审计等方面，助力形成全国统一的标准体系，使得 可信高速数据网能够降低数据流通成本，激发市场活力。通过提升网络性能、 优化算力调度和降低合规成本，更多中小企业和创新主体能够以较低的门槛进入数 据要素市场，提升市场竞争力和创新活力。这将推动形成“公平竞争、开放共享” 的市场生态，促进产业协同和区域协调发展。 总体来看，可信高速数据网是落实《意见》要求的关键支撑。它通过统一的网 络底座和可信的传输机制，为全国范围内数据要素的顺畅流动和高效配置提供保 障