审计综合管理平台应用价值  致远互联 Part 1 审计概述 审计概述 基本定义 审计特征 由国家授权或接受委托的专职机构和人员，依照国家法规、审计 准则和会计理论，运用专门的方法，对被审计单位的财政、财务 收支、经营管理活动及其相关资料的真实性、正确性、合规性、 合法性、效益性进行审查和监督，评价经济责任，鉴证经济业 务，用以维护财经法纪、改善经营管理、提高经济效益的一项独 立性的经济监督活动。 独立性、权威性、公正性 其他受托管理者的经济责任的需要而产生的。 两者性质不同 会计是经营管理的重要组成部分，主要是对生产 经营或管理过程进行反映和监督； 审计则处于具体的经营管理之外，是经济监督的重要 组成部分，主要对财政、财务收支及其他经济活动的 真实、合法和效益进 行审查，具有外在性和独立性。 两者对象不同 会计的对象主要是资金运动过程，也即是经济活 动价值方面； 审计的对象主要是会计资料和其他经济信息所反映的 经济活动。 审计的基本职能是监督，此外还包括评价和公证。 审计分类 序号 分类规则 类别名称 1 审计活动执行主体 政府审计、独立审计和内部审计 2 按财务审计分类 运作审计（作业审计）、履行审计（遵行审计）、财务报表审计、信息科技审 计 3 按审计内容分类 财政财务审计、经济效益审计 4 按审计实施时间分类 事前审计、事中审计和事后审计 5 按审计技术模式分类 账项基础审计、系统基础审计和风险基础审计三种

，实现管控数字化； . 多产业板块 ，利用产业 板块间的关系 ，实现产 业链协同； . 重点关注财务、资金、 投融资、风控、人力、 党务等业务管理 ，利用 技术平台实现业务资源 共享； . 财务共享、大数据分析 为数字化转型的突破口。 . 建筑产品个性化、非标准化； . 资产管理系统 党建 / 巡视巡察 协同办公系统 决策分析系统 规划科技管理 产权管理系统 ERP 系统 …… 售前门户系统 …… 生态合作管理系统 CRM 客户管理系统 办公协同 财务管理域应用 …… 安全保障 安全保障 安全保障 生产 / 项目管理系 统 人力资源管理域应用 产品服务 客户需求 问题处理 商品服务 订单服务 28 安全 软件 身份管理 权限管理 交换 档案 邮件 事务 数据资源管理 运营决策分析 … 远程运维系统 设计管理系统 调度控制系统 … 经营管理类 运营决策 人力资源 财务管理 … … 算法｜模型｜预处理 特征工程｜机器学习 AI 中台 开发平台｜移动平台｜微服务 基础支撑｜产品组件｜ CI/CD 业务中台 基础服务组件｜镜像仓库｜领域应用组件｜…

，实现管控数字化； . 多产业板块 ，利用产业 板块间的关系 ，实现产 业链协同； . 重点关注财务、资金、 投融资、风控、人力、 党务等业务管理 ，利用 技术平台实现业务资源 共享； . 财务共享、大数据分析 为数字化转型的突破口。 . 建筑产品个性化、非标准化； . 资产管理系统 党建 / 巡视巡察 协同办公系统 决策分析系统 规划科技管理 产权管理系统 ERP 系统 …… 售前门户系统 …… 生态合作管理系统 CRM 客户管理系统 办公协同 财务管理域应用 …… 安全保障 安全保障 安全保障 生产 / 项目管理系 统 人力资源管理域应用 产品服务 客户需求 问题处理 商品服务 订单服务 28 安全 软件 身份管理 权限管理 交换 档案 邮件 事务 数据资源管理 运营决策分析 … 远程运维系统 设计管理系统 调度控制系统 … 经营管理类 运营决策 人力资源 财务管理 … … 算法｜模型｜预处理 特征工程｜机器学习 AI 中台 开发平台｜移动平台｜微服务 基础支撑｜产品组件｜ CI/CD 业务中台 基础服务组件｜镜像仓库｜领域应用组件｜…

据 质 量 元 数 据 数 据 安 全 流程 调度 平台 …… 数据 管控 平台 流 程 调 度 层 数 据 管 控 层 数据 产生层 数据交 换层 实时数 据查询 客户管理 财务管理 …… 外部用户 贴源数据区 …… 内部管理分析 内部用户 历 史 归 档 数 据 区 IT 人员 风险管理 Page 12 大数据分析平台总体架构——数据产生层  内部业务系统产生的结构化数据 & 半结构化数据 沙盘演练数据区 实验室数据 集市数据区 POP 自营数据 贴源数据区 金融业务数据 主题数据区 客户管理集市 财务管理集市 运营管理集市 风险管理集市 …… 集市 大物流系统数据 供应链系统数据 财务审计数据 财务研发数据 操作型明细据 归档数据区 大数据区 源系统 数据文件 贴源数据 主题数据 集市数据 高时效 数据 大数据 增值产品数据区 BI 工 具或自主开发实现  客户经理等最终业务人员针对当 前业务的发生（如：用户交易、 用户访问日志），进行实时查 询、分析的应用  管理分析类应用主要实现了集团 客户管理、运营管理、财务管 理、风险管理、监管信息披露五 大分析体系功能  管理分析类应用通常采用套装软 件和 BI 工具（ MicroStrategy 等）实现  业务人员根据业务需求或自己对 业务的理解，设计计算模型，准

1）市场份额被竞争对手挤压；2）政策推进不及预期；3）大 模型技术发展不及预期；4）经济下滑导致的系统性风险。 盈利预测与估值 资料来源：Wind，华西证券研究所 [Table_profit] 财务摘要 2021A 2022A 2023E 2024E 2025E 营业收入(百万元) 44,134 51,052 58,191 67,197 78,656 YoY（%） 所有，请勿转发。 p11 证券研究报告|公司动态报告 请仔细阅读在本报告尾部的重要法律声明 12 19626187/21/2019028 16:59 财务报表和主要财务比率 [Table_Finance] 利润表（百万元） 2022A 2023E 2024E 2025E 现金流量表（百万元） 2022A 资本开支 -640 -1,038 -970 -992 管理费用 1,820 1,959 2,150 2,360 投资 -776 -497 -504 -502 财务费用 315 157 270 96 投资活动现金流 -1,455 -1,497 -1,438 -1,448 研发费用 1,527 1,625 1,882 2,200

12.3 成本控制与管理..............................................................................120 12.4 财务审计与报告..............................................................................122 13. 法律与合规.. 密 结合，确保资金按时到位，避免因资金短缺影响项目进展。以下为 预算分配示意图： 最后，预算编制完成后，需提交至项目领导小组审核，并根据 审核意见进行调整与优化。预算执行过程中，需建立严格的财务管 理制度，定期对资金使用情况进行审计与评估，确保资金使用的透 明与高效。通过科学的预算编制与管理，为全省一体化政务平台接 入 AI 大模型项目的顺利实施提供坚实的资金保障。 12.2 资源需求与分配 后续维护，预计占总预算的 20%。剩余的 10%将作为应急资金， 用于应对不可预见的开支。 在成本控制方面，项目将实施严格的财务管理机制，确保每一 笔支出都能得到合理的审批和监督。具体措施包括：  建立详细的预算计划，明确每个阶段和每个任务的投资额度。  定期进行财务审计，确保资金使用的透明度和合规性。  引入项目管理软件，实时跟踪项目进度和成本支出，及时发现 和纠正偏差。 为了进

综合数据分析平台功能展现 公共基础服务平台 目前数据源 业务生产系统 综合征管软件 增值税管理系统 行政管理系统 财务系统 人事系统 外部信息系统 海关 银行 一户式存储 综合征管软件 增值税管理系统 出口退税系统 四小票系统 财务系统 人事系统 海关 各省自建系统 。。。。 省级数据分析平台建设策略 出口退税系统 。。。。 。。。。 采用渐进方式建立起来。 税务底层数据 概念模型包含 了户、钱、行、 传播媒介、纳 税人财务以及 外部宏观分析 的六个顶层模 类。基于这六 个顶层模型类 将生成 13 个子 类。 税务底层数据概念模型 税户 帐户 纳税人 发票 申报 退库 宏观 财务 发票 纳税人 纳税人产品 税务底层数据逻辑模型 纳税项目 监管信息 地理信息 税收宏观分析 o 税务登记、资格 认 定、税款、税务文书 …… o 重点纳税人分析 o 一般纳税人分析 o 出口及出口退税分析 o 发票流向分析 o 征管质量考核分析 o 纳税人财务分析 o 纳税排名情况 n 系统环境 o 数据仓库服务器： HP superdome ， 64CPU ， 128GB 内存 o OLAP 服务器： HP superdome ， 24CPU

行业动态报告/计算机 本公司具备证券投资咨询业务资格，请务必阅读最后一页免责声明 证券研究报告 7 财政 IT 龙头博思软件：接入 DeepSeek，提升票据、公采领域。在智慧财政 财务领域，博思专为各级财政及预算单位用户打造的财政大模型产品“博智星”成 功接入 DeepSeek；在数字票证领域，博思“数字凭证基座”通过接入 DeepSeek， 实现数字票证全场景智能应用；在数字采购领域，博思“阳光公采大模型”与 建议，不应被视为买卖任何证券、金融工具的要约或要约邀请。本报告所包含的观点及建议并未考虑获取本报告的机构及个人的具体 投资目的、财务状况、特殊状况、目标或需要，客户应当充分考虑自身特定状况，进行独立评估，并应同时考量自身的投资目的、财 务状况和特定需求，必要时就法律、商业、财务、税收等方面咨询专家的意见，不应单纯依靠本报告所载的内容而取代自身的独立判 断。在任何情况下，本公司不对任何人因使用本报告 告，但本公司没有义务和责任及时更新本报告所涉及的内容并通知客户。 在法律允许的情况下，本公司及其附属机构可能持有报告中提及的公司所发行证券的头寸并进行交易，也可能为这些公司提供或 正在争取提供投资银行、财务顾问、咨询服务等相关服务，本公司的员工可能担任本报告所提及的公司的董事。客户应充分考虑可能 存在的利益冲突，勿将本报告作为投资决策的唯一参考依据。 若本公司以外的金融机构发送本报告，则由该金融

分利用现有的管理规程、物资和信息资源，通过业务重组、技术重构、系统升级，完 成金税工程（三期）核心系统（税收业务管理、外部信息管理、行政管理、决策支 持）和重点业务系统（税务稽查、增值税、出口退税、个人所得税管理、人事管理、 财务、监察）的建设，满足主体税种的管理和重点业务处理的要求，并在全国范围内 全面推广应用。 2006 年 7 月 1 日至 2007 年底为完善和验收阶段，主要目标是：完善和充实金税工 程（三期 业税、消费税、所得税等税 种专用功能的建设； ——行政管理系统，主要是在充实和完善公文处理、信访等公用功能模块和人事 管理、财务（支出管理和资产管理）、监察（案件管理）等专用功能模块的基础上， 完成档案管理、辅助办公等共用功能模块和人力资源（教育管理）、财务（预算管理、 基建管理、内部审计和政府采购）、监察（廉政教育）和后勤保障系统等专用功能模 块的建设； —外部信息交换与纳税服 及涉及国税干部工作作风、服务质量等方面举报投诉。用户拨打 12366 服务热线按市 话标准付费，享受免费服务。作为 12366 呼叫中心的补充，手机税务短信服务绑定纳 税户法定代表人（负责人）、分管财务的负责人、财务主管人员、办税人员，提供点 播查询业务和入库反馈、纳税提醒、催报催缴、涉税事项通知、纳税审批事项反馈等 等个性化业务。实现税务部门与纳税人双向对等交流，树立税务部门的“服务型政府” 形象。

了村务管理工作的提升，激发了村 民参与村务管理的兴趣。 0 智慧农村 · 便民服务系统的特点 信息内容 信息发布 信息审核 信息来源  村委  乡镇  部委办局  企业  村务、财务、党务  通知、公告、动态  办事指南、流程  招工信息  村信息员  乡镇信息员  部委办局信息员  企业信息员  镇管理员  乡镇分管领导  分管领导  信 服 务 村 务 公 开 党 务 公 开 财 务 公 开 ……… 民 情 播 报 信息内容 信息发布 信息审核 信息来源  村委  乡镇  部委办局  企业  村务、财务、党务  通知、公告、动态  办事指南、流程  招工信息  村信息员  乡镇信息员  部委办局信息员  企业信息员  镇管理员  乡镇分管领导  分管领导 