REA 模 型 WEB3.0 技术 ChatGPT 技 术 4 5 6 基于新技术结合的业财融合案例分享 7 战略财务：战略财务是指在企业战略管理过程中，运用财务管理的方法和手段，对企业 战略目标、战略规划、战略实施和战略控制进行分析、评价和决策的活动。战略财务关 注企业长期发展，通过资本结构、投资决策、融资策略等方面来实现企业价值最大化。 管理会计：管理会计是指为企业内部管理者提 效地实现管理目标。 财务战略规划：根据企业整体战略目标，为企业制定长期的财务规划和目标，确保财务资源的合理分配和利用。 资本结构优化：分析和优化企业的资本结构，平衡债务和权益的比例，降低企业的财务风险。 投资决策：评估企业投资项目的财务收益和风险，为企业制定合理的投资决策，提高投资回报率。 融资策略：根据企业的发展需求，选择合适的融资渠道和方式，降低融资成本，优化企业的财务状况。 企业价值管理： 制定和执行相应的业务战略和财务策略，以实现企业的长期价值增长。 战略财务的目的是在企业战略层面制定有效的财务策略和规划，以支持企业的长期发展和可持续竞争优势。 核算会计：核算会计（财务会计）主要是对企业经济活动进行全面、系统、准确地记录、归类和汇总的 过 程。核算会计侧重于对企业财务状况和经营成果的反映，为企业外部利益相关者（如投资者、债权人、 政 府部门等）提供财务报告。 在企业数字化转型过

未来业务总体架构 * 商务智能：具体内容以辛总上班后讨论的为准 新增功能 优化功能 CRM 功能 黄金珠宝 超市 计划与拓展 供应链 多渠道销售 会员与促销 核 心 业 务 层 业 务 支 持 层 财务 移动 * 商务智能 资金计划 组织架构 品类规划 品牌规划 柜组规划 合同管理 门店筹备 订货预测 联营结算 会员卡管理 门店零售 线上销售 返利结算 自动补货需求 管 理 柜组 基于总体业务架构设计的详细方案 数据准备和管理 采购和库存管理 基础 数据 财务管理 深化品类管理 门店数据管理 柜组数据管理 商品品类管理 基础参数管理 供应 商准 入和 新品 信息 供应商数据管理 商品数据维护 品牌数据管理 价格数据管理 财务 数据 科目数据管理 银行数据管理 成本中心 数据 利润中心 数据 …… 需求和补货 数据流 业务财务一体化 整体运营详细方案的设计目标 … 财务流 业务数据 u 规范数据管理：打通供应链信息流：实现集团到门店、门店间的内部整体信息流的全面打通，搭建可进行集团级数据共享和分析的平台。 u 优化库存结构：系统结合业务管理逐步实现合理补货、优化库存结构、盘活集团库存资源的最终目标。 u 深化品类管理：实现专业化品类管理。 u 业务财务集成：建设财务业务集成的一体化平台。

..........................................................................................118 7.1 财务报表审计............................................................................................... ........................................................................................123 7.1.2 财务异常检测............................................................................................... ...............................................................................203 1. 引言 近年来，随着企业财务数据规模的指数级增长和审计合规要求 的日益复杂，传统审计模式面临巨大挑战。审计人员需要处理海量 结构化与非结构化数据，同时应对不断变化的会计准则和监管框 架，人工分析效率低下且容易遗漏风险点。以某国际会计师事务所

rights reserved 8 客户 / 服务器 FI 财务会计 CO 财务控制 TR 司库 PS 项目管理 WF 工作流程管理 IS 行业解决方案 MM 物料管理 HR 人事管理 SD 销售与分销 PP 生产计划 QM 质量管理 PM 工厂维护 后勤系统 后勤系统 财务系统 财务系统 人力资源 人力资源 客户及工业部门的 特殊要求 客户及工业部门的 Administration MM 模块是 SAP 后勤模组中一个 重要的模块 :  采购管理  库存管理  发票校验 涉及到工厂的 IM( 物控） PU( 采购）， WH( 仓管）， FI （财务） ,QM( 质 检 ) 等部门。并同 SAP 其他模块（ SD PP CO) 等有密切联系。 MM 基本功能 © 2011 82 - All rights reserved 10 库存管理 reserved 14  在外部会计中，公司代码是能够设立独立会计部门的最小组织单位  一个公司代码代表了一个独立核算的单位，例如：一个企业集团中 的一家公司  公司代码是 ERP 系统实现财务及成本管理中最基本的组织结构单元 之一，它是一个独立的会计实体，每个公司代码都有它自已的资产 负债表和损溢表。  公司代码在客户端中以独一无二的四位字节的字母或数字来定义 组织要素：公司代码

质量追溯 管理规范 生产进度 设备产能 综合分析 ERP 成品汇报 工序汇报 ERP 成品进出库 原辅料进出库 高效便捷 条码管理 智能仓储 避免失误 财务 管理 与 ERP 对接 财务账簿 管理账簿 精细化成本 及时 准确 业财一体化 人力 资源 人均 效能 组织能力 流程高效 职责清晰 绩效有效 薪酬合理 员工发展 不连接 不连接 XRKJ 工厂管理现状—信息流示意图 基于双模 IT 理念设计的金蝶云星空产品是 XRKJ 智能制造平台的必然选择！ 20 ① 绝密信息 严禁泄露 金蝶云星空，引领 XRKJ 智能化新征程 全渠道营销 智能客服 阿米巴 智能财务 PLM 智能制造 PaaS 平台 核算高效，赋能业务，洞察未来 掌控通路，直达用户 连接客户并创造极致体验 激活个体，人人都是 CEO 数字工厂，个性化定制 研发升级，降本增效 连接、激活、赋能、降本、增效！ 聚类分析 / 舆情监控 回归分析 / 快速建模 XRKJ 智能制造平台规划整体蓝图 ERP 财务 / 成本管理 MPS/MRP SRM 供应商管理 供应商协同 PLM 研发项目管理 研发成果管理 APS 车间计划排程 交期答复 CRM 客户关系管理 客户门户 管理财务 预算管理 多组织 / 阿米巴 移动分析报表 人力资源 组织规划 人事管理 假勤管理

............213 1. 引言 随着税务稽查工作的复杂性和数据量的增加，传统的稽查方法 已经无法满足现代税务管理的需求。税务稽查人员需要处理大量的 涉税数据，包括纳税人申报信息、财务报表、银行交易记录等，这 些数据的多样性和复杂性给稽查工作带来了巨大的挑战。为了提高 税务稽查的效率和准确性，引入先进的技术手段成为必然选 择。DeepSeek 作为一款强大的数据分析工具，具备高效的数据处 、人工智能等新兴 技术的驱动下，企业财务数据的规模和复杂度呈指数级增长，税务 稽查部门急需一种能够高效、准确处理海量数据的解决方案，以提 升稽查工作的效率和准确性。 在这一背景下，DeepSeek 技术的引入为税务稽查提供了新的 可能性。DeepSeek 作为一款先进的人工智能工具，具备强大的数 据处理能力和深度学习算法，能够在短时间内对大量财务数据进行 深度分析和模式识别。通过其智能化的分析引擎，DeepSeek 风险提示和审计线索。这不仅大大提高了稽查工作的效率，还能够 帮助税务部门在复杂的财务数据中发现隐藏的违规行为，确保税收 征管的公平性和有效性。 具体而言，DeepSeek 技术在税务稽查中的应用主要体现在以 下几个方面：  数据预处理：通过自动化工具对原始财务数据进行清洗和标准 化处理，确保数据的完整性和一致性。  异常检测：利用深度学习算法识别财务数据中的异常模式和风 险点，如不合理的交易金额、异常的账务处理等。

一、合规与法律风险审计 .................................................................................11 二、财务与资产负债管理审计 .........................................................................16 三、存款与反洗钱业务审计 一、合规与法律专项审计 .................................................................................60 二、财务与科技审计 .........................................................................................64 三、经纪与财富管理业务审计 一、合规与法律风险审计 ................................................................................ 91 二、财务与会计审计 ........................................................................................ 94 三、承保与理赔审计审计

IFS（集成财经服务变革）。这个项目的初衷是基于数据驱动方式来重塑华为财务体系，让身在深圳 坂田总部的管理层对全球 180 个代表处的实时运作情况了如指掌。但这个项目启动之初，孟晚舟就 遇到一个大难题：华为数据质量达不到预期。主要体现在财务数据不准确且不易获取，无法通过多维 度的、客户化的财务分析支持业务决策，重要财务与账务流程手工操作导致周期过长且不规范业务控 数据领导力的核心是培育企业家的数据素养 对数据的端到端全局观而形成数据孤岛。 笔者认为这种观点是“何不食肉糜”，不知这是组织发展的必经历程。企业的发展过程，在组织形态 上几乎都经历过“职能型组织”。何为职能型组织？就是按职能专业划分为财务部、营销部、研发部、 生产部、人资部等。而这些职能在发展的早期，为了支撑各自职能的发展，构建了相应的信息系统， 比如人资部构建了 HRM 系统，生产部构建了 MES 系统，营销部构建了 CRM 系统。需要注意的是， 2000+ 可视化看板 全员赋能 CHALLENGES 管理挑战 SOLUTION 解决方案 吉林银行将行内旧系统的 300 余张报表进行统一整合梳理，最终构建行内业务应用的报表体系， 覆盖计划财务部、交易银行部、个人金融部、个人信贷部等多个部门，业务报表需求统一提交并管理。 为进一步推动各位业务部门的数据分析能力，增强业务分析深度和广度，吉林银行组织了专项的数 字人才培养项目，包括专业顾问授业解惑、专家讲师现场案例分享、BI

信用评分模型......................................................................................20 3.2 财务报表分析......................................................................................22 3.3 行业与市场分析 方 案。 3. 金融贷款评估的传统方法 在金融贷款评估的传统方法中，主要依赖人工审核和基于规则 的系统来进行信用风险评估。传统方法通常包括以下几个步骤：首 先，贷款申请人需要提交个人信息、财务状况、信用历史等资料。 这些资料由银行或金融机构的信贷专员进行初步审核，审核内容包 括申请人的收入水平、资产负债情况、职业稳定性等。其次，审核 人员会根据内部制定的评分模型对申请人进行打分，评分模型通常 信用评分模型 在金融贷款评估的传统方法中，信用评分模型扮演着至关重要 的角色。信用评分模型是一种基于统计学和数据分析的技术，用于 评估借款人的信用风险。这类模型通过分析借款人的历史信用记录、 财务状况、社会背景等多项因素，将其转化为一个可量化的分数， 从而帮助金融机构快速判断借款人的还款能力和违约概率。 传统的信用评分模型通常依赖于线性回归、逻辑回归等统计方 法。这些方法通过对历史数据的拟合，构建出一个能够预测借款人

models 围绕业务系统中沉淀的数据，创新以数据为业务(交易)对象的新型业务。 3.4 数字化运营 digital operation 通过数字化技术实现组织内部相关的管理活动，包括但不限于财务、供应链、营销等的数字化升 级，实现组织运营模式变革和效率提升。 3.5 评估域 assessment domain 用于开展数字化转型成熟度评估的能力域或能力子域集合。 [来源：GB/T39117—2020 流程管理 组织 变革管理 研发管理 技术创新 技术 信息安全 业务数据化 数据管理 数据资产 数据 数据业务化 基础设施 应用支撑资源 资金 资源 知识 数字化营销 数字化财务 数字化运营 数字化供应链 产品设计 工艺设计 计划调度 生产作业 质量管控 设备管理 数字化生产 仓储配送 服务产品 服务交付 服务能力 数字化服务 服务运行 - 7 b) 应推动实现数字化转型 所需知识在上下游生态 中的知识资源协同，创 新和引领知识管理新模 式，实现知识重组和 再造 7.5 数字化运营 数字化运营能力域包括数字化营销、数字化财务、数字化供应链3个能力子域。各能力子域的成熟度等级要求，应符合表6的规定。 表 6 数字化运营的成熟度要求 二 成熟度等级要求 能力子域 一级 二级 三级 四级 五级 数字化 营销