全国内部审计数智化转型发展研究报告 （2025） 中国内部审计协会 中国信息通信研究院 2025 年 12 月 目 录 前言.................................................................................................................................... .......................1 第一章 内部审计数智化转型背景与调研目的.................................................................................1 一、 转型背景：政策、技术与需求驱动下的必然选择............................................... .........1 (一) 政策指引：指明内部审计数智化转型的发展方向.....................................................1 (二) 技术赋能：内部审计新质生产力的实现路径.............................................................. 2 (三) 需求主导：国家治理体系和治理能力现代化的迫切需求

行业基线方案 密级级别： 内部公开 海康威视保密信息，未经授权禁止扩散 第 1 页 智慧工厂可视化解决方案 杭州海康威视系统技术有限公司-楼宇事业部 微信扫码，免费报告轻松领 微信扫码，工作轻松无忧 行业资源微信群 1. 进群即领取群利《报告与资源合编》，内有近百行业、上万份行研、管理及其他学习 教育、互联网、房地产、生物制药、医 疗健康等行研报告、科技动态、管理方案； 业务合作请联系微信：teamkon 报告收集整理于网络，只用于群友学习，请勿他用 行业基线方案 密级级别： 内部公开 海康威视保密信息，未经授权禁止扩散 第 2 页 正文目录 序号 ...................................................... ..............................................................................32 行业基线方案 密级级别： 内部公开 海康威视保密信息，未经授权禁止扩散 第 3 页 4.4 平台特点 ..........................................................

员、设备、物料、任务等各个方面的有机整合，协助客户实现离散制造业的智能化改进。 1. 综述 - 定义及适用范围 1. 综述 - 用友智能工厂概貌 1. 综述 - 智能工厂实施方法论整体架构 组建团队 内部交接 确定实施策略与计划 项目启动与宣贯 项目启动 Kick-off 业务调研与需求分析 方案设计及原型构建 方案评审及确认 环境规划与部署 客户化开发 集成测试 仿真模拟应用 项目总结 1. 综述 - 智能工厂方法论与标准实施方法论的对比分析 - 阶段任务 U9 SMART 实施方法论 V2.5 项目规划 蓝图设计 系统建设 上线切换 持续支持 • 团队组建 • 内部交接 • 首次访谈 • 实施策略与计划确认 • 项目启动与宣贯 • 运行环境规划与部署 • 标准培训 • 调研与需求分析 • 静态数据规则确定 • 静态数据收集与整理 • 系统原型搭建 • 切换运行 • 上线运行支持 • 月结与评估 • 项目总结 • 持续服务 智能工厂（离散版）实施方法论 V2.0 项目启动 蓝图设计 系统构建 上线运行 持续支持 • 组建团队 • 内部交接 • 确定实施策略与计划 • 项目启动与宣贯 • 业务调研与需求分析 • 方案设计及原型构建 • 方案评审及确认 • 环境规划与部署 • 客户化开发 • 集成测试 • 仿真模拟应用

集团管理驾驶舱蓝图规划方法 III 集团管理驾驶舱蓝图规划 IV 实施策略与演进路径 集团 V5 三期工程 © 公司机密 遵循集团战略发展要求、与集团管控体系相吻合的决策分析体系是实现高绩 效管理、夯实内部基础的有效支撑 借鉴高绩效企业管理模型，高效的分析体系是推动公司战略落地、实现业绩提升的有力支撑。 战略规划 制定公司的愿 景和战略目标 目标设定 在组织内不同层级 设定目标 给关键衡量指标 V5 三期工程 © 公司机密 目录 II 对集团的理解 I 集团管理驾驶舱蓝图规划方法 III 集团管理驾驶舱蓝图规划 IV 实施策略与演进路径 集团 V5 三期工程 © 公司机密 从内部发展来看，十一五以来，集团经营业绩获得了大幅增长；业务发展实 现了全面转型 集团经营业绩大幅增长， 20xx 年世界 500 强 排名 229 。 集团公司 有 色 黑 色 矿 业 黑 色 发展科技创新，促进生产力提高 5. 全面提升内部管理，实现管理精细集约化 集团 V5 三期工程 © 公司机密 在集团领导层面，为保障战略目标的实现，须从内外部多个视角密切关注外 部经济形势与集团发展动向，及时、有效决策与推动 围绕股东价值回报与战略目标实现，集团领导层一般主要关注公司的综合业绩表现，外部环境变化对 公司可能产生的影响，公司的内部运营发展状况等。 战略目标实现  能否实现集团价值与战略目标要求？

台 3.1 基础设施投建营 模式 3.2 系统平台投建营 模式 3.3 产业生态发展模 式 2.1 设施方案 设计 2.2 专业工程 设计 2.3 设施集成 交付 深城交内部机密 ，禁止分发 出空中交通情报， 支撑低空全空域监控和用户 飞行任务。 解决飞行器的全周期飞行活动管理问题 ，包括飞 行前的飞行计划 ，飞行前计划协调 ，飞行中实时 协调和 面基础设施协调。 深城交内部机密 ，禁止分发 ，飞行活动将实现从“天级申请”到“小时预约”再到“秒级响应” 的高效 管理跨越 ，显著提高飞行申请审批效率 ，率先助力企业“飞起来”，促进低空经济发展。 试验区试行“小时预约”和“秒级响应”，逐步向全市域覆盖 深城交内部机密 ，力禁止 ，分提发 升审批效率 50% ）

状况如不尽快加以扭转，我省数字城市记忆将会遗失，造成无法弥补的损失。 第二，档案资源共享利用水平不高。目前，我省虽然初步建立起了档案资源网络服务体 系，即通过因特网为公众提供开放档案信息服务；通过内部局域网为业务人员和来馆利 用者 提供服务。但共享利用整体水平还不高。表现在信息资源分散在各级档案部门的不同系统中， 缺乏整合，无法为服务对象提供统一集中的共享服务，从而影响了档案信息资源更好的为民 首 先 满 足 馆 内 档 案 资 源 的 集 中 管 理 ， 实 现 对 馆 藏 资 源 、 流 媒 体 档 案 资源及档案业务管理、智慧实体库房管理、档案 移 交 接 收管理， 满足 档案馆内部对档案工 作 的信息化、自动化、整体协同管理。 在馆内档案工作信息化建设基础上，还应建立多种档案资源利用渠道与平台，建设 一 站 式档案 公共服务系统、 电子阅览室 、服务导 览系统系统、 新建(租赁) 政务内网 无 新建 内部局域网 有 升级扩容 存储备份系 统 互联网 存在相关设备 完善升级 政务外网 无 新建(租赁) 政务内网 无 新建 内部局域网 存在相关设备 完善升级 计算机网络 互联网 网络不足 完善升级 原有的网络设无法满足核 心层和汇聚层的需求 政务外网 网络不足 完善升级 政务内网 网络不足 完善升级 内部局域网 网络不足 完善升级 安全保障系

、根据各个工厂的管理要求，前端工厂 Wafer 以片为主单位，后端工厂 Wafer 以 die 为主单位 2 、考虑到前端对外销售以片为单位，同时前端工厂可能没有条件检查良率，无法获得每片晶圆对应的合格 die 数，不管是内部销售还是外部销售都以片为单位 3 、后端工厂以片为采购单位，并按照片的采购单价结算 4 、按照 100% 良率以 die 入库，检查后对库存进行杂项调整，如果良率偏低可找前端索赔 Wafer FAB 、根据各个工厂的管理要求，前端工厂 Wafer 以片为主单位，后端工厂 Wafer 以 die 为主单位 2 、考虑到前端对外销售以片为单位，同时前端工厂可能没有条件检查良率，无法获得每片晶圆对应的合格 die 数，不管是内部销售还是外部销售都以片为单位 3 、后端工厂以片为采购单位，并按照片的采购单价结算 4 、按照 100% 良率以 die 入库，检查后对库存进行杂项调整，如果良率偏低可找前端索赔 5 、批次管理变更 关联方交易和结算 半导体接单制造模式，涉及众多的关联方交易： - 制造厂接单、转单公司接单和转单 - 制造厂之间 Backup 、前中后段制造流转 系统通过制造流转代码和发货（成品销售或外包发货），自动判断内部交易内容和公司，实现自动结算 - 案例：客户（晶圆 + 针测） 美国总部（ 晶圆 + 针测） ） 重庆 （晶圆） + 委外 （针测）  客户 ( 海外 ) 美国总部（海外） 重庆 委外厂

版 第 10 版年度智能制造现状报告 2 全球制造商就人工智能驱动的智能制造将如何创造新机遇和新风险分享了他 们的看法，这其中涉及到优先事项、担忧以及下一步计划。了解投资趋势的发展 方向，以应对内部和外部因素，最终提高质量并实现可持续增长。 欢迎使用 第 10 版年度智能制造现状报告 3 引领转型需要创新与风险管控兼具。随着工业企业在一个复杂 多变的环境中不断前行时，技术进步正为提升速度、生产力和敏 面临转型压力的行业转 向智能技术。 智能制造转型实际上需 要增员而非减员。 AI 被视为应对劳动力短缺、技能差距、质量控制及管理外部压力的潜在解决方案。受访者 同时指出，该技术的落地应用仍面临诸多内部挑战。人们既认识到人工智能的发展潜力， 并已成功将其应用于质量检测领域，同时仍在持续探索缓解劳动力短缺与技术人才缺口 等压力的有效途径。 受访者认为通胀压力与经济增速乏力将成为未来 12 个月内企业发展的最大外部障碍。 将分析思维和沟 通/团队协作能力 洞察力 视为招聘新一代员工的核心 考量要素 月内影响业务增长的最大外部障碍 以填补技能差距与劳动力不足 第 10 版年度智能制造现状报告 6 网络安全风险兼具内部 和外部风险。 质量管理仍是人工智能 应用的主战场。 网络安全风险既是当前持续存在的主要威胁，又是未来招聘和业务场景中的关键技能 需求，更是位列未来 12 个月内影响企业发展的第二大障碍。超过三分之一的受访者将

3 关键点 专注于为客 户提供价值 是实现商业 目标的关键 带来更高的客户满意度、 更强劲的增长 ，更高的生 产力和更高的员工满意度 它为员工提供了更好 、 更充实的目标感 相比以内部为中心和以自我为中心的组织 ， 它使组 织更具弹性 ※ 数字技术趋势并不是改革的基本动力 ，社会和客户才是。 股东利益与客户价值 战略结果 ： 短期或长期的 盈利能力 创造客户价值 业务战略 使组织、 团队、架构、决 策和资金与客户成效保持一 致 采用渐进式的方法来推动 成效实现 建立透明且可视化的系统 明确度量的对象和目的 要点一 简化业务战略 ，以客户价值 为中心而不是内部利益为中心 ，将通过提高透明度和可视化 来 改进决策 要点二 关注五个相关联的领域 ，逐步 调整组织和业务架构 ，使其更 加以客户为中心 2 关键点 1 - 通过聚焦客户 ，简化 商 ，构建 业务战略 ： 围绕客户 价值并使用客户语言来 构建业务战略 第 2 章 洞察客户价 值 1 关注客户成效 2 技术对客户价值和期望的影响 3 关键点 内部投资和转型推动关注点 转移到 客户价值 外部趋势推动行业重心 更容易洞察出为 客户增加价值的 新服务 企业在专注于更 高层次的战略和 目标时 关注客户成效 凭借数字化能力 以客户成效作为

实现从资源需求计划 到采购交付的全链条 管理 打通前中后端 实现财务业务一体化， 财务数据由业务数据生 成，同时财务预算实现 对业务执行的管控。最 终实现物流、信息流、 资金流的紧密统一 打通内部和外部 实现客户（ ** ）对交 付过程的信息共享。 与供应商资源系统对 接，实现共享供应商 资源，自动化资源采 购流程 5 泛微 未来的系统架构将围绕三个方面的能力为核心进行建设 财务管理 营销活动管理 - 客户问题追踪 机会管理 - 机会点获取 和转化 - 机会点分配 - 机会跟踪和 转化 **** 门 户 网 站 ** ** 外 部 商 城 项目管理 收款管理 应收管理 OA 内部接口 订单管理 - 订单录入 - 订单变更 - 订单执行 渠道商管理 - 分销商基础信息 - 分销商分级 - 分销商授权 - 分销商结算 报价管理 - 产品线维度 - 客户维度 - 区域维度 出勤管理 - 考试成绩 - 学员评价 **** 门 户 网 站 ** ** 学 员 门 户 外部接口 ** 培训 管理系 统 外部供 应商资 源系统 项目管理 收款管理 项目成本 OA 内部接口 人力资源 … 交付业务整体系统架构 16 合同 项目立项 项目预算 资源管理 结班 交付过程 打通中端交付与前后端的协同，实现交付管理的闭环 • 根据合同 / 订单生成项目